企业管治报告

持正守信

• 本公司致力维护最高诚信标准，以持正守信为核心价值，作为整个组织在决策、行动及处事方面的指导原则，并为我们如何营运业务奠定基础。董事、管理层及其他雇员须遵守法律、合乎道德和负责任地行事。我们已为此制订多项 政策、指引、监控措施及机制，并配合最新监管发展不时予以更新，当中包括但不限于《员工手册》内的《行为准则政策》、《道德准则政策》及《员工申诉政策》、《防诈骗及防贪污政策》、《利益冲突政策》及《举报政策》。于2025财政年度，我们为本公司董事及员工举办了防贪污培训课程。《举报政策》持续为员工及外部人士提供渠道，供彼等在保密情况下提出疑虑。请参阅环境、社会及管治报告所载与本核心价值有关的其他措施。上述举措均可加强既有措施，以让董事和员工持正守信行事。

团结共进

• 我们相信企业要和员工团结共进，而要树立建全的企业文化，以确保领导团队具备合适技能和质量，就必须以不同计划和措施协助员工成长和增进其福祉，以及加强彼等的归属感。我们大力投资领导力发展，透过一对一教授或小组工作坊提高其管理能力。推动「团结共进」核心价值的相关工作载于环境、社会及管治报告。

灵敏迈进

• 经济、社会、地缘政治和监管环境瞬息万变，要降低相关风险并把握当中机遇，就必须在应对眼前挑战时保持灵敏。为让董事了解业务板块当前面临的机遇和挑战，我们安排了业务简报会，促进董事和高级管理人员互动，助董事履行监督职责。为配合「灵敏迈进」的核心价值，我们亦积极进行可持续发展融资，并将 ESG 尽职审查融入于投资分析评估和决策过程。请参阅环境、社会及管治报告所载与此核心价值有关的工作、措施及行动。

创造共享价值

• 我们群策群力，与价值链上各供货商、业务伙伴、本地小区和客户合力促进经济增长和社会进步，体现出我们「创造共享价值」的核心价值。在上述各项努力中，我们与本地小区合作时设立了慈善基金和爱心联盟，以「赋能改变」、「建立支持」和「驱动未来」为宗旨，为社会带来正面影响。有关此核心价值的进一步数据，请参阅环境、社会及管治报告。

实现可持续发展

• 各持份者均期望本公司投入大量心力为环境带来积极变化，充分遵守相关法规。「实现可持续发展」此核心价值要求本公司精益求精，致力推动营运优化，提供最卓越产品。相关工作已融入我们的信念以及各业务及板块的营运。作为一个亮点，「Evolve Conference 2025」给予管理层和各业务单位宝贵机会互相分享创新的可持续发展常规之观点，而炉边对话则能让员工更加了解ESG的各个层面。请参阅环境、社会及管治报告所载与此核心价值有关的措施和披露。

董事委员会

• 董事会不时授予委员会权力及职权以确保运作效率，且特定事宜可由具相关专长的人士处理。
• 董事会下设执行委员会、审核委员会、提名委员会、薪酬委员会和环境、社会及管治委员会五个委员会，其各自的特定职责及职权载于其职权范围（须不时进行检讨）。
• 根据上市规则的规定，审核委员会、提名委员会及薪酬委员会各自的书面职权范围均可于香港联交所及本公司各自的网站查阅。环境、社会及管治委员会的书面职权范围则可于本公司网站查阅。
• 年内定期举行的董事委员会会议、会议次数及个别委员会成员的出席次数载于本年报第56页。
• 所有董事委员会均获提供充足资源以便彼等履行职责，彼等亦有权获取独立的法律或其他专业意见，费用由本公司支付。

执行委员会

主要角色及职能

• 在董事会授予的权限之内审议本集团的表现、为其日常营运作出指示以及管理其资产及负债
• 在董事会的一般授权范围内考虑并酌情批准本集团的交易
• 不时就本集团的整体策略向董事会提供建议

审核委员会

主要角色及职能

• 监察本公司的财务汇报程序，并确保其财务报表遵循相关会计准则
• 检讨本公司的财务监控、风险管理及内部监控系统、内部审计职能，以及本公司《举报政策》下的安排
• 规管外聘核数师的聘任，以及其表现及独立性

提名委员会

主要角色及职能

• 检讨董事会的架构、人数及组成（包括技能、知识及经验），亦包括多元化的考虑
• 物色合资格人选，以及就董事的委任或重新委任向董事会提出建议

薪酬委员会

主要角色及职能

• 检讨并就本公司董事及高级管理人员薪酬政策及架构，以及就设立正规而具透明度的程序以制订该薪酬政策向董事会提供建议
• 就个别董事的薪酬待遇（包括非金钱利益、退休金权利及赔偿金额）向董事会提供建议
• 厘定高级管理人员的薪酬待遇
• 检讨及╱或批准股份计划相关事宜

环境、社会及管治委员会

主要角色及职能

• 制订、检讨、设置及认可本集团在ESG 方面的准则、优先事项和目标、就本集团的ESG 方针和实务向董事会提供建议、检讨及评估本集团层面的ESG 框架是否充分及有效以及制订、检讨及监察本公司的环境、社会及管治政策、程序及行为准则
• 检讨为雇员、管理人员及董事会举办有关ESG 的培训、教育及认知课程
• 检讨本公司有关ESG 绩效的公开报告，并就此向董事会提供建议
• 监督慈善活动、界定优先关注领域、慈善捐款的目标成果和评估关于慈善捐款的方法的策略规划
• 制订及检讨本公司的企业管治政策和实务并向董事会提供建议
• 检讨及监督本公司董事和高级管理人员的持续专业发展
• 检讨及监督本公司有关法律及监管合规的政策和实务

• 风险管理及内部监控是企业管治的重要一环。参照Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission（「COSO」）颁布的「内部监控 — 综合框架」、国际标准化组织（「ISO」）的ISO 31000风险管理标准及香港会计师公会颁布的「内部监控与风险管理 — 基本架构」，本集团的风险管理及内部监控系统的主要特点如下图所示：

董事会会议

• 董事会每年定期举行最少四次的季度会议，并会在董事会认为合适时召开额外会议。于 2025 财政年度，共举行六次董事会会议。

• 于举行定期董事会会议前已向全体董事发出不少于 14 天的通知。董事会会议议程草稿由公司秘书编撰，并于每次会议前向全体董事传阅，以供彼等提供意见。董事亦有机会就该议程提出其他商议事项。董事会文件应在切实可行的情况下于董事会会议计划举行日期不少于三个营业日前提呈董事。

• 董事会会议记录由公司秘书编撰，记录所达成决定的详情、任何所提出的关注事项及所发表的异议。会议记录 的草稿于每次会议后的合理时间内送交全体董事，以供彼等提供意见，然后呈交会议主席正式签署。董事会会议记录的最终定稿可供董事参考及存档。

• 于各定期董事会会议上，本公司执行董事或管理人员就各方面事务向董事会作出汇报，包括业务表现、财务表现、企业管治及前景等。

• 于 2025 财政年度，本公司董事亦透过传阅书面决议案形式，参与审议及批准本公司事项。本公司在传阅决议案 时已提供书面辅助性数据，而在需要时则由负责的执行董事或公司秘书作出口头陈述。
  
  
  
• 根据本公司的章程细则，如董事于与本公司所订立的合约或安排或建议的合约或安排中（不论直接或间接）拥有利益，则须于首次提呈考虑订立有关合约或安排的董事会会议上披露其利益性质。此外，董事不得就彼或就彼所知悉其任何紧密联系人拥有重大利益的任何合约或安排或其他建议的任何董事会决议案投票（亦不得计入法定人数）。于董事会会议上决定的事项均由有权投票的董事以大多数票议决。于 2025 财政年度，该等章程细则已获严格遵守。

持续专业发展

• 为协助董事履行职务及责任，我们为彼等提供培训，让董事持续掌握相关知识及技能。根据本公司存置的培训记录，本公司曾于 2025 财政年度以最适合各董事个人情况的方式向彼等提供以下培训：

董事入职

• 本公司于新上任董事获委任后随即向其提供迎新介绍，包括本公司业务策略及营运、财务状况、法律及监管框架以及其他相关议题的概览。

• 彼等亦获派发一本载有一套有关本集团营运及业务的迎新资料的董事手册，以及有关监管规定及上市规则项下董事职责及责任有关的信息。

• 董事会认同与本公司股东进行沟通的重要性。董事会采纳了《股东沟通政策》，并已於本公司网站发布，以确保本公司与其股东之间保持有效及具透明度的沟通。
• 根据《股东沟通政策》：
  • 本公司会根据适用的相关法例及监管规定刊发载有本公司的监管披露和通知的企业通讯。本公司会把有关本公司和其业务的企业通讯及其他一般讯息适时在公司网页(www.ctfs.com.hk )上发放及╱或发送予传播媒体。
  • 本公司鼓励股东参与股东大会，如未克出席，可委派代表出席并于会上票选时代其投票。股东大会主席会给予股东合理时间在会上提问及发表意见。
  • 本公司的投资者关系团队由执行董事及高级管理人员组成，定期安排或参与单独会面、路演、会议、论坛、实地考察及简报会，以维持本公司与香港及海外的财经分析员及机构投资者的公开对话。
  • 为加强有效沟通，本公司鼓励股东将其就各项对公司有影响的事宜的查询及见解，以电邮方式传送至公司的集团投资者关系部(ir@ctfs.com.hk )。

• 为确保所有股东均能适时获取公司的重要资料，本公司充分利用其网站发放最新资料。有关本集团最新动向及出版资讯（包括财务报告、企业管治及 ESG 相关政策、媒体资源，以及管理层作出的简报及网上直播）可随时于本公司网站 (www.ctfs.com.hk ) 浏览。
• 本公司年报以中英文印刷，并可于本公司网站查阅。股东可随时以书面通知本公司的香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司，免费更改其收取本公司的公司通讯方式。由2025年1月1日起，本公司的香港股份过户登记分处由卓佳标准有限公司更改为卓佳证券登记有限公司。进一步详情请参阅本公司2024年12月19日刊发的公告。

股东权利

• 董事会及管理层应确保股东的权利及所有股东均获得公平和公正的对待。根据本公司的章程细则，任何有权出席本公司股东大会并于会上投票的股东，均有权委任其他人士为其代表，代其出席会议及投票。持有本公司已缴足股本不少于十份之一的股东，应有权向董事会或公司秘书提出书面要求，要求董事会召开股东特别大会，以处理该请求所列明的任何事务。

• 股东于股东大会上提呈议案的程序列示如下：

  1. 书面要求必须列明会议的目的，并经所有相关股东签署，书面要求可由若干份格式相同的文件组成，每份文件由一名或多名相关股东签署。

  2. 书面要求必须送达本公司位于百慕达的注册办事处及位于香港的主要营业地点（地址为香港九龙长沙湾荔枝角道888号南商金融创新中心21楼），注明公司秘书收启。

  3. 本公司股份过户登记分处将核实该书面要求，在确定该要求为适当及符合程序后，公司秘书会要求董事会将有关决议案纳入该股东大会的议程中，惟有关股东须已缴存一笔合理足够的款项，以支付本公司根据法定要求向所有登记股东送达决议案通知及传阅有关股东呈交的陈述书所产生的开支。该股东大会须于送达该要求后两个月内举行。

  4. 倘若董事会于送达该要求日期起计21天内未能着手召开该股东大会，则有关股东或其中任何持有所有股东总投票权的半数以上的股东可自行召开股东大会，惟任何因此召开的股东大会须自上述日期起计三个月内举行。

• 各董事委员会主席或（如主席未能出席）各委员会的任何成员必须出席本公司股东周年大会以解答股东的提问。外聘核数师亦获邀出席本公司的股东周年大会，并协助董事回答股东就有关审计工作、其核数师报告的编制及内容、会计政策及核数师独立性的提问。